পুলিশ অথবা এন্টি-করাপশন কমিশন (এসিসি) তাদের তদন্ত পরিচালনার জন্য ব্যাংকের নিকট হতে ব্যাংকের গ্রাহকের হিসাব সম্পর্কিত তথ্য চাইতে পারে। এক্ষেত্রে ব্যাংকের দায়িত্ব তাদের চাহিদা মোতাবেক তথ্য সরবরাহ করা যদি সংশ্লিষ্ট হিসাব সম্পর্কিত তথ্য প্রদানের ব্যাপারে যথাযথ কোর্টের (সেশন জাজ বা হাইকোর্ট জাজ) অনুমোদন থাকে। কারণ পুলিশ/ এসিসি এর তদন্ত পরিচালিত হয় Criminal Procedure Code (CrPC) দ্বারা। CrPC এর ৯৪(১) ধারা নিম্নরুপঃ
94.(1) Whenever any Court, or any officer in charge of a police-station considers that the production of any document or other thing is necessary or desirable for the purposes of any investigation, inquiry, trial or other proceeding under this Code by or before such Court or officer, such Court may issue a summons, or such officer a written order, to the person in whose possession or power such document or thing is believed to be, requiring him to attend and produce it, or to produce it, at the time and place stated in the summons or order:

Provided that no such officer shall issue any such order requiring the production of any document or other thing which is in the custody of a bank or banker as defined in the Bankers' Books Evidence Act, 1891 (Act No. XVIII of 1891), and relates, or might disclose any information which relates, to the bank account of any person except,-

(a) for the purpose of investigating an offence under sections 403, 406, 408 and 409 and sections 421 to 424 (both inclusive) and sections 465 to 477A (both inclusive) of the Penal Code, with the prior permission in writing of a Sessions Judge; and

(b) in other cases, with the prior permission in writing of the High Court Division.